現金収支の手続きは何ですか？

現金収支の手続きを強化するために、出納と会計担当者は責任をはっきり区別し、帳簿、お金、物の分管の原則を厳格に執行し、相互制約を実行し、現金の収支業務の手続きを強化しなければならない。

第一に、企業は規定に従って現金収支計画を作成し、計画通りに現金収支活動を組織しなければならない。

第二に、企業の会計部門は、出納業務と会計業務を合理的に分担しなければならず、現金の収支保管は出納担当者が行い、出納しない者は現金を管理してはいけない。

_第三に、現金点検棚卸制度を厳格に実行し、現金の安全が完全であることを保証する。

出納担当者は毎日現金を棚卸して数えており、現金日記帳の帳簿残高と照合し、帳簿が一致することを保証する。

企業会計部門は定期的または不定期に点検・棚卸しを行い、遅滞なく誤りを発見または防止し、流用、汚職、窃盗などの不法行為を発生させなければならない。

長さがあれば、すぐに原因を調べなければなりません。

一部の現金収入は相手方の支払証憑があっても、領収書を発行して、経済職責を明確にするべきです。現金収入は領収書と受取人にサインして、要求に応じて分けて、二つの担当者が分担して処理しなければなりません。

すべての現金収入は当日に入金しなければならず、当日に銀行に預けます。もし収めた現金は銀行が当日に入金を停止した後に発生したもので、翌日に銀行に預けます。

当日の預け入れは確かに難しいです。口座開設銀行の同意を得て、双方の協議の時間に合わせて預けます。

_第六に、銀行預金口座を他の単位、個人預金者または現金の引き出しに利用してはいけません。

すべての現金支出には原始証憑が必要で、担当者が署名し、主管者と関係者が審査した後、出納者はお金を支払うことができます。支払い後、「現金支払済み」の印紙を押して、適切に保管してください。